Банки та банківські мережі

Кожен показник отримує номер від “1” (хороший) до “5” (незадовільно).
П’ять показників складаються і діляться на 5 для здобуття звідної оцінки.
- Звідна оцінка дає банківському супервізору ясне уявлення про те, чи є банк в цілому “хорошим”, “задовільним”, “достатнім”, “критичним” або “незадовільним”.
- Найважливішим є те, що звідна оцінка є важливим показником міри необхідного втручання, яке має бути зроблене по відношенню до банку з боку контролюючих органів.
- Рейтингова система CAMEL є стандартизованим методом оцінки банків, але її ефективність залежить від уміння і об’єктивності супервізорів, здійснюючу перевірку і оцінку банків на регулярній основі.
Рейтингова система...

Банківські супервізори розглядають капітал як головне джерело захисту вкладників . Банк з хорошим капіталом може пережити серйозні збитки, не допустившись, аби вкладники втратили свої гроші .
Важливий компонент рейтінгової системи CAMEL - це менеджмент . Проте, його оцінюють в останню чергу, за підсумками всього іншого .
- Безумовно, менеджмент оцінюється суб’єктивно і тому відносні показники не можуть бути використані, як це робиться з іншими компонентамі системи CAMEL.
- Оцінка менеджменту починається з оцінки і “досконалості” банку.
- Банки з хорошим менеджментом повинні мати достатній капітал, хорошу якість активів, достатній прибуток і задовільну ліквідність.
- Тому,...

У всіх крупних банках зарубіжжя вже давно існує відмінно відлагоджена, дуже складна система лімітації активних операцій на основі рейтингової оцінки банків . Проте це є комерційною таємницею, тому кожен банк розробляє свою систему . Проте, є базова модель, яка описана і називається CAMEL . На підставі її більшість банків розраховують ліміти на активні операції, управляють кредитними ризиками на міжбанківському ринку.
Дана модель належить перу багатьох аналітиків і банкірів . Вона була удостоєна НОБЕЛІВСЬКОЇ ПРЕМІЇ, оскільки це була перша модель рейтингової оцінки діяльності КБ .
2.2. CAMEL
“С” - capital adequacy, це показник достатності капіталу, що визначає розмір...

Існує Базельська угода відповідно до якого всім країнам-учасницям рекомендується дотримуватися певних стандартів. Базельська угода описує основні стандарти за методологією бухгалтерського обліку, управління ризиками, обліку капіталу,гарантій, і так далі Все більше і більше країн стають учасниками Базельської угоди. Для вступу РФ до Базельського угоду необхідно привести стандарти бухгалтерського обліку з наступними стандартами:
- безперервність експлуатації
- нарощування
- постійність
- обережність
- роздільна оцінка активів і пасивів
- спадкоємність вхідного балансу
- пріоритет вмісту над формою
- консолідація
- одиниця виміру
Далеко не всі з цих стандартів відповідають російській практиці бух....

Банківський нагляд
Відстежуванням роботи комерційних банків займаються різні державні і недержавні установи . До недержавних можна віднести різні аудиторські і консалтингові фірми, журнали, газети . До державних можна віднести МВС, ФСЬК, Мінфін, ЦБ . Основне навантаження в цьому напрямі узяв на себе ЦБ РФ . Він здійснює регулювання і нагляд за банківською діяльністю . Нагляд здійснюватися двома основними методами: - Перевірка банківської звітності і нормативів згідно інструкцій
- Ревізія
Дана функція ЦБ дуже важлива, оскільки вона дозволяє відстежувати як загальні тенденції в банківському бізнесі так і здійснювати оперативний нагляд за банками. Свою політику ЦБ доводить до зведення...

Основні напрями діяльності комунальних банків - кредитування комунального господарства, місцевих підприємств і організацій, а також індивідуального будівництва, т.е.меропріятій з підвищеною мірою риски з точки зору звичайної банківської практики. Саме даною обставиною пояснюється особливий порядок формування активів і пасивів комунальних банків: підвищені нормативи відрахувань від прибутку до резервних фондів; залучення позикових засобів шляхом випуску облігаційних і інших позик за наявності на те особливих санкцій (спеціального дозволу); обов’язковість (у большинстве випадків) забезпечення і цільова спрямованість на комунальне будівництво видаваних позик. Практикується використання наступних видів застави або іншого забезпечення: потенційні доходи господарських одиниць (причому незрідка з призначенням своїх контролерів, уповноважених, керівників); потенційні місцеві...

У нашій країні в кінці 80-х років існувало ділення всіх банків універсального типа на комерційних і кооперативних. Основна відмінність між вказаними двома типами банків закачалася в мінімальній величині статутного капіталу: для кооперативних - 0,5 млн.руб; для комерційних - 5 млн.руб. Згодом вказане штучне ділення банків залежно від спочатку оголошеної величини статутного фонду, а не специфіки діяльності було ліквідовано, і банки, створені як дійсно кооперативні і такі, що зберегли це назва, придбали і закріпили відповідну орієнтацію.
Мета організації і діяльності кооперативного банку - сприяння розвитку і кредитно-фінансове обслуговування кооперації. Учасниками кооперативного банку відповідно виступають кооперативи. Особливість здійснення пасивних операцій -...

розміщення державних казначейських векселів. Ощадні (ссудосберегательниє, взаїмосберегательниє) банки будують свою діяльність за рахунок залучення дрібних вкладів на певний термін, хоча, як правило, більшість з них практикує введення термінових рахунків з різним режимом використання, що дозволяють вилучати вкладені на термін засобу практічеськи без обмежень у будь-який час. Виключення складає вилучення особливо крупних сум, для чого банки вимагають попереднього повідомлення клієнтів, терміни якого істотно варіюються в різних банках. Серед активних операцій домінують вкладення в іпотеки під заставу житлових будов і інші коштовні папери, а також кредитування населення.
Іпотечні (земляні) банки здійснюють кредитні операції по залученню і розміщенню засобів на довгостроковій основі...

В) СПЕЦІАЛІЗОВАНІ БАНКИ
Діяльність спеціалізованих банків орієнтована на надання в основному одного-двох видів послуг для більшості своїх клієнтів (наприклад, біржові, кооперативні або комунальні банки) або галузева спеціалізація (мал. 4). Найяскравіше виражена функціональна спеціалізація банків, оскільки вона принциповим чином впливає на характер діяльності банку, визначає особливості формування активів і пасивів, побудови балансів банку, а також специфіку роботи з клієнтурою.
Інвестиційні і інноваційні банки спеціалізуються на акумуляції грошових коштів на тривалі терміни, у тому числі за допомогою випуску облігаційних позик і надання довгострокових позик. Особливістю діяльності інвестиційних банків є їх орієнтація на обслуговування і участь в емісійно-засновницькій діяльності промислових компаній....

Організаційна структура комерційного банку представлена на рісункеЗ.
Приведена схема є зразковою, оскільки величезний вплив на структуру апарату управління банку надають масштаби його діяльності, міру спеціалізації, можливість здійснювати ті або інші операції. У ряді випадків банк не виконує тих або інших послуг, об’єм його операцій дуже незначний, аби формувати не лише управління, але і відділи. Тоді у складі банківського апарату створюються відносно невеликі групи працівників, обслуговуючих відповідні сторони банківської діяльності. Приведена схема показує сам підхід до комплектування ланок управління, принцип, заснований на функціональному призначенні тих або інших адміністративних підрозділів. З позиції стратегії банку поважно при цьому так організувати управління, аби...